Comment calculer 529 d'épargne-études prévoit des distributions de qualification

En supposant que votre bénéficiaire désigné est un étudiant admissible et est d'engager des dépenses admissibles, vous devez maintenant comprendre à quel point d'une distribution, vous devez faire de votre plan article 529. Dans le calcul de ce nombre, voici ce que vous devez faire:

  • Estimer combien les dépenses admissibles sont susceptibles d'être, non seulement cette année, mais aussi pour le reste de l'éducation de cet élève. Si vous pensez que vos économies peuvent être un peu court, tous passer dans un ou deux ans peut faire sens. Si vous pensez que votre étudiant peut bénéficier de l'aide financière fondée sur les besoins, les dépenses de la quantité dans le plan de 529 dans la première année ou deux peut-être à votre avantage sur la route.

  • Découvrez ce que d'autres ressources sont disponibles pour combler les lacunes dans le financement. Si vous ne possédez pas le coût total de toutes les dépenses admissibles assis dans votre plan Section 529, vous aurez probablement à payer une partie des dépenses admissibles de vos revenus actuels. Si vous avez également un compte d'épargne-études Coverdell pour votre étudiant, une partie des dépenses admissibles peut être versée à partir de là, aussi.

  • Envisager des subventions et des bourses d'emblée que votre étudiant peut avoir droit. Dans la mesure où toute sorte de bourse d'études, ou accorder de l'argent est disponible, elle compense toujours les frais de scolarité qualifiés en premier. La partie du revenu des montants 529-distribution qui ne sont pas utilisés pour payer les frais d'études admissibles est généralement considéré comme un revenu imposable pour le bénéficiaire.

  • Si vous voulez prendre l'Espoir ou Lifetime crédit d'apprentissage, vous devez payer au moins certaines dépenses admissibles à l'aide réelle, le revenu imposable. Cela inclut les salaires, les intérêts et les dividendes imposables, les revenus locatifs - vous obtenez l'image. Vous devez admettre que cette idée fait sens- vous ne devriez pas obtenir un crédit d'impôt pour les dépenses que vous avez payé avec un revenu exonéré d'impôt.

Selon l'état et le type de 529 d'épargne-études planifier vous possédez, les distributions sont faites directement à partir du plan à l'école ou à vous ou à votre bénéficiaire désigné. Le bénéficiaire supporte les conséquences fiscales des distributions faites à lui ou elle.

Si vous avez pris une trop grande distribution à partir de votre plan article 529, le monde comme vous le savez, il n'a vraiment pas de fin. Dans la mesure où la distribution excède le montant des dépenses d'éducation qualifiés, la partie sur le revenu sur l'excédent sera imposé au taux d'imposition du bénéficiaire désigné, qui est généralement plus faible que la vôtre.

En outre, à moins que le montant de la distribution en excès est l'une des exceptions qualifiés, l'étudiant aura également payer une pénalité supplémentaire de 10 pour cent sur la portion du revenu que du montant non admissible.


» » » » Comment calculer 529 d'épargne-études prévoit des distributions de qualification