Leasing ou location (ijara) dans la finance islamique

Le terme arabe ijara moyens “ fournir des services et des biens temporairement pour un salaire ”. Le contrat ijara, comme vous pouvez le deviner, consiste à fournir des produits ou services sur la base d'un bail ou de location. Dans le contrat ijara, une personne ou d'un parti est donné le droit d'utiliser l'objet (la usufruit) Pour une période de Time-propriétaire conserve la propriété des actifs.

Le contrat ijara est semblable à un bail conventionnel dans lequel le propriétaire loue ou loue sa propriété ou de biens à un locataire pour un nombre déterminé de périodes pour une taxe. Par exemple, le locataire est responsable de l'entretien normal, et le bailleur est responsable de l'entretien majeur, tout comme avec de nombreux contrats, baux classiques. Cependant, les caractéristiques suivantes de l'ijara différencier d'un bail classique:

  • Le bailleur doit posséder les atouts pour la période de location complète.

  • Si les paramètres par défaut du preneur Paiements ou des retards sur les paiements, le bailleur ne peut pas charger l'intérêt composé.

  • L'utilisation de l'actif loué est spécifié dans le contrat.

Trois types d'arrangements ijara peuvent exister selon les principes de la charia:

  • Bail fin la propriété / location à la propriété (ijara wa iqtina / ijara muntahia bitamleek): Dans ce contrat ijara, le locataire est propriétaire de l'actif loué à la fin de la période de location. Ce contrat de bail ne contient aucune promesse d'achat ou de vente des actifs, mais la banque peut proposer un (verbale) promesse unilatérale de transfert de propriété ou d'offrir un programme d'achat de l'actif.

  • Le locataire est également autorisé à faire une (verbale) promesse unilatérale d'acheter l'actif. Le prix d'achat est finalement décidée par la valeur marchande de l'actif ou un prix négocié.

  • Bail d'exploitation (ijara exploitation): Ce type de contrat ijara ne comprend pas la promesse d'acheter l'actif à la fin du contrat. Fondamentalement, cette configuration est un arrangement de location avec le bailleur.

  • Bail avant (ijara mawsoofa bil thimma): Ce contrat est une combinaison de financement de la construction (istisnun) Et un accord de leasing rachetables. Parce que ce bail est exécuté pour une date ultérieure, il est appelé vers l'avant leasing. Le contrat de location avant achète le projet (généralement un projet de construction) dans son ensemble à sa réalisation ou dans tranches (parties) du projet.

De nombreux produits de ijara sont sur le marché avec différentes combinaisons de contrats. Par exemple, Maybank Malaysian offre basée sur le financement automobile avec une combinaison d'un contrat d'ijara et un bai (contrat d'achat. ADCB (Abu Dhabi Commercial Bank) offre ijara financement de la maison, comme le fait SABB (Saudi British Bank) Amanah.


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