Comment projeter les flux de trésorerie pour votre but non lucratif

UN projection des flux de trésorerie est un sous-document de votre budget à but non lucratif qui estime non seulement combien d'argent vous allez recevoir et dépenser au cours d'une année, mais aussi quand et vous recevrez le dépenser. Il se décompose votre budget en incréments de temps. Certaines organisations créent trimestrielle (trois mois), dont certaines projections mensuelles, certains hebdomadaire. Il est une bonne idée de faire de la planification des flux de trésorerie mensuel.

Bien que les organisations subventionnaires et les principaux donateurs sont susceptibles de vouloir voir votre budget (et peut demander à voir la version qui compare les projections de montants réels), votre projection de trésorerie est généralement un document pour vous, votre conseil d'administration, et peut-être une source de prêt .

Pour mettre en place une projection des flux de trésorerie, commencer avec une copie de votre budget et ajouter des détails aux noms de toutes les diverses catégories. Par exemple, sous “ subventions de la Fondation, n ° 148; écrire les noms de chaque fondation à partir de laquelle vous recevez maintenant de l'argent et de tout à partir duquel vous attendre à recevoir une subvention. Ajouter les mêmes sortes de détails pour vos catégories de dépenses.

Projet de l'avant en allant vers l'arrière. Semble contradictoire, non? Créer des colonnes pour les plus récemment complété trois mois de votre année. Passez vos dossiers. Mettez tout revenu reçu dans les périodes appropriées, et notez toutes vos dépenses dans les bonnes catégories et périodes de temps. Ne vous inquiétez pas si vous avez oublié des catégories. Ayant ces chiffres réels pour le passé récent vous permet de voir les modèles de revenus et dépenses.

Maintenant, commencer la projection: Retour à chaque ligne d'article et notez le montant estimatif qui est due au cours de chaque période mensuelle. Commencez par le “ facile ” éléments - comme le loyer qui est une quantité constante due sur un certain jour ou de la part de l'employeur des charges sociales fédérales. Venez lire les factures cohérentes qui varient au fil du temps.

Si vos factures d'électricité sont élevés pendant les mois d'hiver parce que votre organisme utilise le four plus, ne pas oublier de prévoir que l'augmentation. Si vous gérez un potager communautaire durant l'été qui augmente la consommation d'eau, d'un projet de cette augmentation ainsi.

Comme vous obtenez dans le flux de faire des prévisions, il est facile de devenir trop optimiste au sujet de votre revenu anticipé. Si vous avez fait une demande de subvention que vous êtes tout simplement pas sûr de ne pas la mettre dans votre projection de cash-flow. Si votre événement annuel de collecte de fonds soulève entre 25 000 $ et 32 ​​000 $ chaque année, un projet de 25.000 $ en revenus.


La raison? Vous ne serez pas avoir de problème de savoir quoi faire quand vous avez plus d'argent que prévu, mais vous pouvez avoir un problème constituant un manque à gagner! Votre projection des flux de trésorerie est censé vous avertit si vous êtes sur le point de tomber à court.

Vous avez presque terminé à ce point. Dans une prochaine étape, regarder en arrière à vos dossiers financiers pour voir combien d'argent vous aviez au début du premier mois de votre projection de cash-flow. Placez ce chiffre dans un “ Solde reporté ” ligne que le premier élément de revenu pour votre première période de douze mois. Ajoutez-le à tout le revenu pour ce mois et de soustraire les dépenses de ce mois.

La différence vous donne la prochaine “ Solde reporté ” montant qui appartient à la rangée du haut pour la prochaine colonne de revenus pour le Suivant période mensuelle. Et de continuer. Le solde pour chaque mois est régulièrement reportée vers le haut.

Revenu1 / 1-1 / 312 / 1-2 / 283 / 1-3 / 31
Solde reporté21 603 $9845 $43 445 $
Contrat de gouvernement65 000 $
Williams subvention15 000 $
La contribution de l'entreprise d'alimentation2500 $
Don de conseil4000 $750 $
Recettes et le solde total de l'avant40 603 $75 595 $45 945 $
Dépenses1 / 1-1 / 312 / 1-2 / 283 / 1-3 / 31
Paie22 197 $22 197 $22 197 $
Les prestations de santé2111 $2111 $2111 $
Charges salariales2775 $2775 $2775 $
Location2500 $2500 $2500 $
Electric Company675 $675 $580 $
Téléphone435 $450 $475 $
Fournitures de bureau65 $120 $120 $
Voyage et transport1322 $8700 $
Dépenses totales30 758 $32 150 $39 458 $
Solde:9845 $43 445 $6487 $

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