Tirant les conclusions de votre bilan définitif

Vous pouvez analyser des chiffres du bilan grâce à une série de tests de ratio de tirer des conclusions, vérifiez l'état de votre trésorerie, et de suivre votre dette. Parce que ce sont les types de tests les institutions financières et les investisseurs potentiels utilisent pour déterminer si oui ou non à prêter de l'argent ou investir dans votre entreprise, il est une bonne idée d'exécuter ces tests vous-même avant de demander des prêts ou des investisseurs.

Sommaire

Test de votre trésorerie

Lorsque vous approchez d'une banque ou autre institution financière pour un prêt, vous pouvez vous attendre le prêteur à utiliser l'un des deux rapports pour tester votre flux de trésorerie: la Ratio actuel et le Ratio du test d'acidité (également connu sous le le ratio de liquidité).

Ratio actuel

Ce ratio compare vos actifs courants à vos passifs courants. Il donne un aperçu rapide de la capacité de votre entreprise à payer ses factures.

La formule pour calculer le ratio actuel est:

Actif à court terme # 247- passifs courants = rapport actuel

Ce qui suit est un exemple de calcul du ratio actuel:

5,200 $ # 247- $ 2.200 = 2,36 (ratio)

Les prêteurs recherchent habituellement ratios actuels de 1,2 à 2, de sorte que toute institution financière envisageraient un ratio de 2,36 un bon signe. Un ratio inférieur à 1 est considéré comme un signe de danger, car il indique que l'entreprise ne dispose pas de suffisamment d'argent pour payer ses factures courantes.

Un ratio plus de 2,0 peut indiquer que votre entreprise ne investit ainsi ses actifs et peut être en mesure de faire un meilleur usage de ses actifs actuels. Par exemple, si votre entreprise tient beaucoup d'argent, vous voudrez peut-être d'investir cet argent dans des actifs à long terme, tels que du matériel supplémentaire, que vous avez besoin pour faire croître l'entreprise.

Test Acid rapport (rapide)

Le rapport de test de l'acide utilise uniquement les données financières dans le compte de votre entreprise de trésorerie, les débiteurs et les titres négociables. Bien qu'il soit similaire au ratio actuel en ce qu'il examine actifs et passifs courants, le rapport de test de l'acide est un critère plus strict de la capacité d'une entreprise à payer les factures.

Les actifs partie de ce calcul ne tient pas l'inventaire en compte car il ne peut pas toujours être convertis en espèces aussi rapidement que les autres actifs courants et parce que, dans un marché lent, vendre votre inventaire peut prendre un certain temps.

Beaucoup de prêteurs préfèrent le rapport de test de l'acide au moment de déterminer si oui ou non pour vous donner un prêt en raison de sa rigueur.

Calcul du ratio de test à l'acide est un processus en deux étapes:

  1. Déterminez votre mini actifs.

    Cash + Débiteurs + Titres négociables = actifs Quick

  2. Calculez votre ratio.

    Actifs Quick # 247- passifs courants = rapport rapide

Ce qui suit est un exemple de calcul du ratio de test à l'acide:

$ 2,000 + $ 1,000 + $ 1000 = $ 4000 (actifs rapides)
4000 $ # 247- $ 2.200 = 1,8 (rapport de test à l'acide)

Les prêteurs considèrent une société avec un rapport de test de l'acide autour de 1 à être en bon état. Un rapport de test d'acide inférieur à 1 indique que la société peut avoir à vendre une partie de ses titres négociables ou de prendre sur la dette supplémentaire jusqu'à ce qu'il soit en mesure de vendre plus de son inventaire.

Évaluer votre dette

Avant d'envisager, même si oui ou non de prendre sur la dette supplémentaire, vous devriez toujours vérifier votre état de la dette. Un rapport commun que vous pouvez utiliser pour évaluer la situation de la dette de votre entreprise est le ratio d'endettement sur fonds propres. Ce ratio compare ce que votre entreprise doit à ce que votre entreprise est propriétaire.

Calculez votre ratio d'endettement sur fonds propres est un processus en deux étapes:

  1. Calculez votre dette totale.

    Passif à court terme + dettes à long terme La dette totale =

  2. Calculez votre ratio d'endettement sur fonds propres.

    Total de la dette # 247- Equity = dette ratio de fonds propres

Ce qui suit est un exemple d'une dette à un calcul de ratio de fonds propres:

$ 2,200 + $ 29 150 $ 31 350 = (dette totale)
31 350 $ # 247- $ 9,500 = 3,3 (ratio d'endettement sur fonds propres)

Les prêteurs aiment voir un ratio d'endettement sur fonds propres de près de 1, car il indique que le montant de la dette est égale à la somme des fonds propres. Avec un ratio d'endettement sur fonds propres de 3,3, la plupart des banques ne seraient probablement pas prêter l'entreprise dans cet exemple plus d'argent jusqu'à ce que soit son niveau d'endettement ont été abaissés ou les propriétaires de mettre plus d'argent dans l'entreprise.


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